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名詞解釋

精選的名詞解釋 。

 

  

國有企業(yè)改革  

國有企業(yè)改革是中央實施做強做大國有企業(yè)方針的重大戰(zhàn)略步驟，推進國有企業(yè)改革，要有利于國有資本保值增值，有利于提高國有經(jīng)濟競爭力，有利于放大國有資本功能。  

國有企業(yè)改革可劃分為改革的初步探索、制度創(chuàng)新以及縱深推進三個階段[1]。國企改革是一個“摸著石頭過河”的“試錯”過程，是中央推動與地方實踐上下結合的產(chǎn)物，本質(zhì)上是生產(chǎn)力與生產(chǎn)關系的相互作用，符合建設社會主義市場經(jīng)濟的客觀需要。傳統(tǒng)國有企業(yè)在體制、機制以及管理制度等方面為適應社會主義市場經(jīng)濟體制而進行的改革。中心環(huán)節(jié)和核心內(nèi)容是建立現(xiàn)代企業(yè)制度，增強國有企業(yè)活力，提高國有企業(yè)的經(jīng)濟效益。[2]  

黨的十八大報告指出，“要毫不動搖鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟，推行公有制多種實現(xiàn)形式，深化國有企業(yè)改革，完善各類國有資產(chǎn)管理體制，推動國有資本更多投向關系國家安全和國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域，不斷增強國有經(jīng)濟活力、控制力、影響力”。  

方向方針  

黨的十八大報告指出，“要毫不動搖鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟，推行公有制多種實現(xiàn)形式，深化國有企業(yè)改革，完善各類國有資產(chǎn)管理體制，推動國有資本更多投向關系國家安全和國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域，不斷增強國有經(jīng)濟活力、控制力、影響力”。[3]  

習近平總書記在廣東考察時強調(diào)，“現(xiàn)在我國改革已經(jīng)進入攻堅期和深水區(qū)，  

國有企業(yè)改革  

國有企業(yè)改革  

我們必須以更大的政治勇氣和智慧，不失時機深化重要領域改革”，“實踐發(fā)展永無止境，解放思想永無止境，改革開放也永無止境，停頓和倒退沒有出路”。[4]  

而當前國企改革只停留在對國有經(jīng)濟的功能定位的整體認識階段，還沒有細化到基于國有經(jīng)濟功能定位而對每家國企使命進行界定、進而推進國有經(jīng)濟戰(zhàn)略性重組的具體操作階段，這難以實現(xiàn)“不斷增強國有經(jīng)濟活力、控制力和影響力”的目標。  

未來國企改革的基本思路應該是“精細化分類改革”，我國國企改革與發(fā)展應該進入“分類改革與監(jiān)管”的新時期。  

經(jīng)過多年的摸索，我國國有經(jīng)濟的功能被定位為彌補市場缺陷、鞏固社會主義制度的經(jīng)濟基礎和發(fā)揮在國民經(jīng)濟中的主導作用。  

十五屆四中全會《決定》指出：“國有經(jīng)濟要控制的行業(yè)和領域主要包括：涉及國家安全行業(yè)、自然壟斷行業(yè)、重要公共產(chǎn)品和服務行業(yè)以及支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術產(chǎn)業(yè)中的重要骨干企業(yè)?！眹薪?jīng)濟這種整體定位，是十分科學的，既滿足了市場經(jīng)濟共性要求，又滿足了社會主義市場經(jīng)濟體制的特性要求。  

但是，上述整體功能定位會造成具體國有企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中面臨“盈利性使命”與“公共政策性使命”的訴求沖突。一方面，國有企業(yè)要通過追求盈利性來保證自己的不斷發(fā)展壯大，從而實現(xiàn)主導地位；另一方面，國有企業(yè)要彌補市場缺陷，服務公共目標，這可能會要求犧牲盈利。  

這會使得國有企業(yè)陷入兩難的尷尬境界——不賺錢則無法完成國有資產(chǎn)保值增值、壯大國有經(jīng)濟的目標，賺了錢又被指責損害了市場公平和效率。  

企業(yè)運行的邏輯是使命決定戰(zhàn)略。實際上，正是由于國有企業(yè)使命存在矛盾，才引起了這些年國有企業(yè)行為出現(xiàn)偏差，一方面在傳統(tǒng)制造業(yè)中過量的國有資本不斷制造新的過剩產(chǎn)能，形成對非公資本的擠出；另一方面，在關系國民經(jīng)濟命脈、改善民生、國家長遠發(fā)展的重要領域中，國有資本的作用沒有充分發(fā)揮。  

必須給國有企業(yè)具體明確的使命定位，對國有企業(yè)進行具體分類，不同類型的企業(yè)應該承擔國有經(jīng)濟的不同的功能定位?；趪薪?jīng)濟的功能定位，明確將國有企業(yè)分為公共政策性、特定功能性和一般商業(yè)性企業(yè)三類。  

一是公共政策性企業(yè)，主要是指處于自然壟斷的行業(yè)、提供重要的公共產(chǎn)品和服務的行業(yè)的企業(yè)，具體行業(yè)包括教育、醫(yī)療衛(wèi)生、公共設施服務業(yè)、社會福利保障業(yè)、基礎技術服務業(yè)等。這類國有企業(yè)不以盈利為目的，主要承擔公益目標。  

第二類是特定功能性企業(yè)，主要是指處于涉及國家安全的行業(yè)，支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術產(chǎn)業(yè)的企業(yè)。這類企業(yè)所處領域相對寬泛，具體包括軍工、石油及天然氣、石化和高新技術產(chǎn)業(yè)等，而且這類領域隨著國家的經(jīng)濟發(fā)展及戰(zhàn)略變化可以變化，這類企業(yè)既需要充當國家政策手段，又需要追求盈利，以促進自身的發(fā)展壯大，從而發(fā)揮對國家經(jīng)濟安全和經(jīng)濟發(fā)展的支撐作用。  

第三類是一般商業(yè)性企業(yè)。這類企業(yè)是除了上述兩類企業(yè)以外所有的現(xiàn)有企業(yè)，處于競爭性行業(yè)，與一般商業(yè)企業(yè)一樣其生存和發(fā)展完全取決于市場競爭。[5]  

據(jù)業(yè)內(nèi)人士透露，目前的頂層設計方案包括了混合所有制改革、員工持股、國資委的職責、央企的劃分等內(nèi)容，而中央企業(yè)深化改革，加快企業(yè)重組整合步伐的思路或許也有新的變化。據(jù)新華社報道，在長春對兩家企業(yè)的考察過程中，習近平反復強調(diào)，國有企業(yè)是國民經(jīng)濟發(fā)展的中堅力量。對國有企業(yè)要有制度自信。深化國有企業(yè)改革，要沿著符合國情的道路去改，要遵循市場經(jīng)濟規(guī)律，也要避免市場的盲目性，推動國有企業(yè)不斷提高效益和效率，提高競爭力和抗風險能力，完善企業(yè)治理結構，在激烈的市場競爭中游刃有余。“推進國有企業(yè)改革，要有利于國有資本保值增值，有利于提高國有經(jīng)濟競爭力，有利于放大國有資本功能。要緊扣關鍵領域做好改革謀劃，蹄疾步穩(wěn)往前走，不能在等待觀望中錯失改革良機、拖延改革進程。”[6]  

2019年8月份，從權威人士處獲悉，國企改革頂層設計方案已經(jīng)進入正式出臺前的倒計時，目前國務院已經(jīng)正式通過，有望在近期推出。新一輪國企改革將以功能界定分類改革為基本前提，隨之展開的國企混合所有制改革和員工持股計劃也將各有側(cè)重。  

方案的一項重點內(nèi)容就是將國企進行分類，按照分類進行監(jiān)管。中國企業(yè)研究院首席研究員李錦表示，目前關于公益性和競爭性國企的分類已經(jīng)基本達成共識，下一步國企改革的重點，將在遵循市場化原則的基礎上，一方面，在保障產(chǎn)業(yè)安全前提下，將在國企分類的基礎上繼續(xù)深化混合所有制改革，特別是競爭性國企將進一步向民企等多種所有制資本敞開大門；另一方面，國企的并購重組會進入一個新的階段，不僅國內(nèi)市場上的兼并重組加速，海外布局也將循序推進。  

此外，國企對內(nèi)的改革也將進一步深化，包括構建更加完善的現(xiàn)代管理制度，繼續(xù)擴大員工持股，推進企業(yè)整體上市，提高國有資產(chǎn)證券化率，以及穩(wěn)步創(chuàng)新提高國際競爭力。[7]  

國務院國資委有關人士2019年9月7日表示，《關于深化國有企業(yè)改革的指導意見》已經(jīng)中央審議通過，近期將正式對外公布。據(jù)了解，在經(jīng)過一年多的修訂后，國有企業(yè)改革的指導意見實際上已經(jīng)發(fā)到部分企業(yè)和部委。國企改革指導意見明確了五大基本原則：要求發(fā)揮國有經(jīng)濟主導作用，積極促進國有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合；促使國有企業(yè)真正成為依法自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風險、自我約束、自我發(fā)展的獨立市場主體；確保國有資產(chǎn)保值增值；深入開展黨風廉政建設，維護職工合法權益；正確處理搞好頂層設計和尊重基層首創(chuàng)精神的關系。意見還要求，要加大集團層面公司制改革力度，積極引入各類投資者實現(xiàn)股權多元化，大力推動國有企業(yè)改制上市，創(chuàng)造條件實現(xiàn)集團公司整體上市。[8]  

中共中央、國務院2019年9月中旬印發(fā)了《關于深化國有企業(yè)改革的指導意見》（以下簡稱《指導意見》）。《指導意見》共分8章30條，從改革的總體要求到分類推進國有企業(yè)改革、完善現(xiàn)代企業(yè)制度和國有資產(chǎn)管理體制、發(fā)展混合所有制經(jīng)濟、強化監(jiān)督防止國有資產(chǎn)流失、加強和改進黨對國有企業(yè)的領導、為國有企業(yè)改革創(chuàng)造良好環(huán)境條件等方面，全面提出了新時期國有企業(yè)改革的目標任務和重大舉措。根據(jù)《指導意見》，到2020年將在國企改革重要領域和關鍵環(huán)節(jié)取得決定性成果，形成更加符合我國基本經(jīng)濟制度和社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展要求的國有資產(chǎn)管理體制、現(xiàn)代企業(yè)制度、市場化經(jīng)營機制，國有資本布局結構更趨合理，造就一大批德才兼?zhèn)洹⑸朴诮?jīng)營、充滿活力的優(yōu)秀企業(yè)家，培育一大批具有創(chuàng)新能力和國際競爭力的國有骨干企業(yè)，國有經(jīng)濟活力、控制力、影響力、抗風險能力明顯增強。  

《指導意見》明確，國有企業(yè)將分為公益類和商業(yè)類兩類，并實行分類改革、分類發(fā)展、分類監(jiān)管、分類定責、分類考核,推動國有企業(yè)同市場經(jīng)濟深入融合，促進國有企業(yè)經(jīng)濟效益和社會效益有機統(tǒng)一。商業(yè)類國有企業(yè)按照市場化要求實行商業(yè)化運作，以增強國有經(jīng)濟活力、放大國有資本功能、實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值為主要目標。公益類國有企業(yè)以保障民生、服務社會、提供公共產(chǎn)品和服務為主要目標。按照誰出資誰分類的原則，履行出資人職責的機構負責制定所出資企業(yè)的功能界定和分類方案，劃分并動態(tài)調(diào)整本地國有企業(yè)功能類別。[9]  

2019年9月中旬，中共中央辦公廳印發(fā)了《關于在深化國有企業(yè)改革中堅持黨的領導加強黨的建設的若干意見》（以下簡稱《若干意見》），對在深化國有企業(yè)改革中堅持黨的領導、加強黨的建設提出要求、作出部署?！度舾梢庖姟分赋?，堅持黨的建設與國有企業(yè)改革同步謀劃，充分發(fā)揮黨組領導核心作用、黨委政治核心作用、基層黨組織戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員先鋒模范作用；堅持黨管干部原則，從嚴選拔國有企業(yè)領導人員，建立適應現(xiàn)代企業(yè)制度要求和市場競爭需要的選人用人機制；嚴格落實國有企業(yè)黨建工作責任制，切實履行黨風廉政建設主體責任和監(jiān)督責任；把加強黨的領導和完善公司治理統(tǒng)一起來，明確國有企業(yè)黨組織在公司法人治理結構中的法定地位；堅持從嚴教育管理國有企業(yè)領導人員，強化對國有企業(yè)領導人員特別是主要領導履職行權的監(jiān)督；適應國有資本授權經(jīng)營體制改革需要，加強對國有資本投資、運營公司的領導；把建立黨的組織、開展黨的工作，作為國有企業(yè)推進混合所有制改革的必要前提。[10]  

國企改革  

我國國有企業(yè)改革經(jīng)歷了五個階段。第一階段（1978—1980）以擴大企業(yè)自主權試點為突破口，主要內(nèi)容是擴權、減稅、讓利，給企業(yè)一定的自主財產(chǎn)和經(jīng)營權利。第二階段（1981—1982）的主要內(nèi)容是試運行經(jīng)濟責任制。1980年開始在部分地區(qū)企業(yè)試行多種形式的盈虧包干責任制和記分計工資、計件工資、浮動工資等辦法，把生產(chǎn)責任制同經(jīng)濟效益結合起來，并逐漸形成責權利相結合的經(jīng)濟責任制。第三階段（1983—1986）的主要內(nèi)容是利改稅。1983年6月在各地試點基礎上實行稅利并存的第一步利改稅。1984年9月，稅利并存過渡到完全的稅代利，從而促進國家財政收入的增長。第四階段（1987—1991）的主要內(nèi)容是完善企業(yè)的經(jīng)營機制，實行以“包死基數(shù)、確保上交、超收多留、歉收自補”為主要內(nèi)容的承包制，從而打破了大鍋飯，調(diào)動了企業(yè)和職工的積極性，促進了企業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展。第五階段（1992年后）是以建立現(xiàn)代企業(yè)制度為目標的改革。中共十四屆三中全會確立了建立按照“產(chǎn)權清晰、權責明確、政企分開、管理科學”現(xiàn)代企業(yè)制度的國有企業(yè)改革方向，使企業(yè)真正成為市場主體。  

隨著改革不斷深化：一要推動國有資本更多向關系國家安全和國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域集中，推進企業(yè)調(diào)整重組，支持有條件的企業(yè)做強做大；二要推進國有大型企業(yè)股份制改革，健全公司法人治理結構、投資風險控制機制和內(nèi)部監(jiān)督管理機制，建立適應現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人用人和激勵約束機制；三要完善國有資產(chǎn)監(jiān)管體制；四要抓緊解決國有企業(yè)歷史遺留問題等。中共十六大指出，“國有企業(yè)是我國國民經(jīng)濟的支柱”。搞好國有企業(yè)改革，對建立社會主義市場經(jīng)濟體制和鞏固社會主義制度，具有極為重要的意義。[2]  

改革背景  

工業(yè)革命以來近代經(jīng)濟的發(fā)展，從一定意義上說，就是我們所稱的“市場經(jīng)濟”的發(fā)育和發(fā)展過程。當今西方  

關注國企改革  

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的發(fā)達國家，在早期工業(yè)革命的推動下，由中世紀的封建經(jīng)濟制度逐步過渡到近現(xiàn)代的市場經(jīng)濟制度。  

在這個過程中，盡管不同的國家由于歷史背景不同呈現(xiàn)出過渡的差異。例如，由于國家介入程度的差別而有所謂的“美國式道路”和“德國式道路”的區(qū)分，但在總體上，自由企業(yè)制度和主張自由競爭、抵制國家過多干預的意識形態(tài)占主流地位，向市場經(jīng)濟的過渡具有“自然發(fā)育”的特點。  

十月革命以后特別是二戰(zhàn)以后相繼走上社會主義道路的一批國家，在其初期則采取了計劃經(jīng)濟體制。其中的一些國家，如前蘇聯(lián)和東歐國家，此前資本主義經(jīng)濟曾經(jīng)獲得過一定程度的發(fā)展，另一些國家如中國，整個經(jīng)濟發(fā)展水平較低，資本主義經(jīng)濟關系只是在局部地區(qū)有所發(fā)展，更大范圍內(nèi)則處在萌芽狀態(tài)。  

在實行計劃經(jīng)濟的初期和中期，這些國家曾有過工業(yè)和經(jīng)濟的高度增長，但體制內(nèi)部不可克服的矛盾，最終促使這些國家以不同的方式開始了向市場經(jīng)濟的“轉(zhuǎn)型”。  

2019年8月3日，國家發(fā)改委網(wǎng)站發(fā)布《經(jīng)濟體制改革取得新進展》一文。文中指出，今年是全面深化改革的關鍵之年。今年以來，企業(yè)改革取得積極進展，其中，國有企業(yè)改革系列配套文件基本形成。《中央全面深化改革領導小組2019年工作要點》和《國務院批轉(zhuǎn)發(fā)展改革委關于2019年深化經(jīng)濟體制改革重點工作意見的通知》部署的各項經(jīng)濟體制改革重點任務落實情況良好，改革在激發(fā)市場主體活力、促進經(jīng)濟平穩(wěn)增長和提質(zhì)增效升級方面發(fā)揮了重要作用。  

“中央全面深化改革領導小組第十五次會議之后，國企改革頂層設計方案有望推出?！敝袊髽I(yè)改革與發(fā)展研究會副會長李錦在接受媒體采訪時預測。  

與此同時，另一位知情人士透露，“國企改革意見快推出了，但具體時間不能確定?！睋?jù)該人士透露，還有一次城市國企改革會議計劃舉辦，將安排在國家正式發(fā)布改革方案之后舉行，目前該會議已進入籌備期。  

在此之前，2019年7月30日召開的中共中央政治局會議特別提出“要把改革作為調(diào)整結構的根本依靠，繼續(xù)推進簡政放權、放管結合、優(yōu)化服務，重點推進國企、財稅、金融等體制機制改革”。  

國企改革作為2019年工作重點，國企改革方案公布漸行漸近。習近平總書記7月中旬在吉林省考察調(diào)研期間提出“推進國有企業(yè)改革，要有利于國有資本保值增值，有利于提高國有經(jīng)濟競爭力，有利于放大國有資本功能”，第一次為國企改革確立了價值判斷標準。  

2019年4月份，國家發(fā)改委副主任連維良在國務院政策吹風會上表示，國有企業(yè)改革是今年經(jīng)濟體制改革的一個重點工作。目前在國有企業(yè)改革方面，全社會的共識程度越來越高，現(xiàn)在的問題是要在基層實踐探索的基礎上，形成對國有企業(yè)改革的指導性意見。改革實施過程中既要增強企業(yè)的活力、競爭力，又要有效防范國有資產(chǎn)的流失。[11]  

國資委、國家發(fā)改委、人社部2019年2月25日聯(lián)合召開發(fā)布會，披露國企“十項改革試點”落實計劃。十項改革試點具體包括落實董事會職權試點，市場化選聘經(jīng)營管理者試點，推行職業(yè)經(jīng)理人制度試點、企業(yè)薪酬分配差異化改革試點，國有資本投資運營公司試點，中央企業(yè)兼并重組試點，部分重要領域混合所有制改革試點，混合所有制企業(yè)員工持股試點，國有企業(yè)信息公開工作試點，剝離企業(yè)辦社會職能和解決歷史遺留問題的試點。[12]  

2019年3月12日國資委主任肖亞慶說，今年要重點推進九項工作。[13]  

重要意義  

推進國有企業(yè)的改革和發(fā)展，從總體上增強國有企業(yè)的活力和國有經(jīng)濟的控制力，對于建立社會主義市場經(jīng)濟體  

關注國企改革  

關注國企改革  

制，促進經(jīng)濟持續(xù)快速健康發(fā)展，提高人民生活水平，保持安定團結的政治局面，鞏固社會主義制度，都具有十分重要的意義。  

國有企業(yè)是我國國民經(jīng)濟的支柱。發(fā)展社會主義社會的生產(chǎn)力，實現(xiàn)國家的工業(yè)化和現(xiàn)代化，始終要依靠和發(fā)揮國有企業(yè)的重要作用。在經(jīng)濟全球化和科技進步不斷加快的形勢下，國有企業(yè)面臨著日趨激烈的市場競爭。  

發(fā)展是硬道理。必須敏銳地把握國內(nèi)外經(jīng)濟發(fā)展趨勢，切實轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式，拓展發(fā)展空間，盡快形成國有企業(yè)的新優(yōu)勢。  

國有企業(yè)改革是整個經(jīng)濟體制改革的中心環(huán)節(jié)。建立和完善社會主義市場經(jīng)濟體制，實現(xiàn)公有制與市場經(jīng)濟的有效結合，最重要的是使國有企業(yè)形成適應市場經(jīng)濟要求的管理體制和經(jīng)營機制。  

必須繼續(xù)解放思想，實事求是，以有利于發(fā)展社會主義社會的生產(chǎn)力、有利于增強社會主義國家的綜合國力、有利于提高人民的生活水平為根本標準，大膽利用一切反映現(xiàn)代社會化生產(chǎn)規(guī)律的經(jīng)營方式和組織形式，努力探索能夠極大促進生產(chǎn)力發(fā)展的公有制多種實現(xiàn)形式，在深化國有企業(yè)的改革上邁出新步伐。  

搞好國有企業(yè)的改革和發(fā)展，是實現(xiàn)國家長治久安和保持社會穩(wěn)定的重要基礎。必須正確處理改革、發(fā)展、穩(wěn)定的關系，改革的力度、發(fā)展的速度要同國力和社會承受能力相適應，努力開創(chuàng)改革、發(fā)展、穩(wěn)定相互促進的新局面。[14]  

在“自然發(fā)育”的國家，市場的擴展顯示了從商品市場到資本市場的軌跡。  

為生產(chǎn)服務的金融制度雖然也在發(fā)展，但證券市場的興起和大規(guī)模發(fā)展則直接受到大量融資和企業(yè)間購并需求的  

關注國企改革  

關注國企改革  

刺激。而我們屬于“轉(zhuǎn)型”國家，已經(jīng)基本建立了現(xiàn)代工業(yè)基礎，建立在有些領域已達到很高的、可與西方發(fā)達國家相競爭的水平，工廠制度不僅確立，而且具有較為系統(tǒng)的管理制度。  

與“自然發(fā)育”不同的是，這些工廠不是在市場擴張的刺激下成長起來的，而主要依賴于政府的計劃安排。  

所以，它們是“工廠”而不是“企業(yè)”。在這樣一個起點上，如何實現(xiàn)這些工廠的市場化“轉(zhuǎn)型”，“轉(zhuǎn)型”中依據(jù)何種順序和邏輯，就成為我們面對的問題。  

商品市場的一個時期的發(fā)展，使包括國有企業(yè)在內(nèi)的所有企業(yè)乃至整個國民經(jīng)濟發(fā)生了某些實質(zhì)性變化，那種完全指靠國家吃飯過日子的企業(yè)已少見了（盡管不能說完全沒有）。  

對國有企業(yè)改革來說，商品市場所帶來的變化給資本市場的發(fā)展創(chuàng)造了不可缺少的前提。這里我們關注的是前面述及的市場發(fā)展的順序問題。  

理論上可以假設資本市場先于商品市場發(fā)展，或者二者同步推進，但資本市場上的經(jīng)營者很快將會發(fā)現(xiàn)企業(yè)不會按照市場需求生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品，不知道那些企業(yè)能在市場競爭中生存和獲利，并成為優(yōu)勢企業(yè)，不知道企業(yè)重組中誰去兼并誰，也不知道哪些企業(yè)領導人是真正的而非冒牌的企業(yè)家。在這種情況下資本市場能有什么樣的發(fā)展是不言而喻的。  

2019年6月5日,在中央全面深化改革領導小組的第13次會議上,習近平強調(diào)試點是改革的重要任務,應邁開步子、趟出路子,大膽探索,積極作為,發(fā)揮好試點對全局性改革的示范、突破、帶動作用。這使得央企試點對于國企改革的意義和價值凸顯。  

實際上,隨著近期市場的調(diào)整,從國資委發(fā)令要求央企采取措施維護股票市場穩(wěn)定的表態(tài)中,下半年央企改革任務已明確顯現(xiàn)。  

國資委要求所有中央企業(yè)不得減持所控股上市公司股票。同時,支持中央企業(yè)增持股價偏離其價值的所控股上市公司股票,努力維護上市公司股價穩(wěn)定。國資委還強調(diào),將進一步推動中央企業(yè)深化改革,加快企業(yè)重組整合步伐,提高市場化資源配置效率。繼續(xù)采取資產(chǎn)重組、培育注資等方式,著力提高上市公司質(zhì)量,支持所控股上市公司加快轉(zhuǎn)型升級和結構調(diào)整力度,建立健全投資者回報長效機制,不斷提高投資者回報水平。  

中投顧問咨詢顧問崔瑜表示,當前大幅調(diào)整市場后,市場漸漸回歸理性,風險降低,且在資本市場大調(diào)整之后,投資者對國企上市公司的投資信心會高于整體市場,有利于民資引進,推進國企及央企改革。目前推出國企改革1+N系列方案的時機已經(jīng)到了,頂層設計方案的推出以及央企改革試點方案的落地,央企的并購重組會進入一個新的階段,突出表現(xiàn)在并購重組速度加快,范圍將進一步擴大,不僅國內(nèi)市場上的兼并重組加速,海外布局也將循序推進,資本市場的信心和活躍度有望提高,這或會催生新一輪的牛市。  

一位市場分析人士同時指出,央企改革試點6大集團的唯一性將使得它們旗下的上市公司持續(xù)受到市場的追捧,集團旗下上市公司因重大事項的停牌激發(fā)了投資者對未停牌公司的想象,其中想象空間最大的是國有資本投資公司試點,在資本管理方面,國資委將會進一步放開國家持股比例的限制,引入民資合作;在國資運營層面,國資對公司管理層的干涉將會進一步減少,取而代之的是一運營效率與效益為核心目標的綜合考核體系,國投系和中糧系改革落地值得期待。[15]  

成就  

改革開放以前，國家對國有企業(yè)實行計劃統(tǒng)一下達，資金統(tǒng)貸統(tǒng)還，物資統(tǒng)一調(diào)配，產(chǎn)品統(tǒng)收統(tǒng)銷，就業(yè)統(tǒng)包統(tǒng)攬，盈虧都由國家負責，國有企業(yè)沒有經(jīng)營自主權。黨的十一屆三中全會提出，要讓企業(yè)有更多的經(jīng)營管理自主權。按照十一屆三中全會提出的改革方向，先后在國有企業(yè)推進了擴大企業(yè)經(jīng)營自主權、利潤遞增包干和承包經(jīng)營責任制的試點，調(diào)整了國家與企業(yè)的責權利關系，進一步明確了企業(yè)的利益主體地位，調(diào)動了企業(yè)和職工的生產(chǎn)經(jīng)營積極性，增強了企業(yè)活力，為企業(yè)進入市場奠定了初步基礎。黨的十四屆三中全會明確了國有企業(yè)改革的方向是建立“產(chǎn)權清晰、權責明確、政企分開、管理科學”的現(xiàn)代企業(yè)制度。黨的十六大報告提出深化國有資產(chǎn)管理體制改革的重大任務，明確要求國家要制定法律法規(guī)，建立中央政府和地方政府分別代表國家履行出資人職責，享有所有者權益、權利、義務和責任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事相結合的國有資產(chǎn)管理體制。黨的十七大報告進一步提出，深化國有企業(yè)公司制股份制改革，健全現(xiàn)代企業(yè)制度，優(yōu)化國有經(jīng)濟布局和結構，增強國有經(jīng)濟活力、控制力、影響力。深化壟斷行業(yè)改革，引入競爭機制，加強政府監(jiān)管和社會監(jiān)督。加快建設國有資本經(jīng)營預算制度。完善各類國有資產(chǎn)管理體制和制度。  

隨著改革的深入，國有經(jīng)濟布局和結構調(diào)整力度加大，大多數(shù)國有企業(yè)進行了公司制改革，企業(yè)改制和產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓逐步規(guī)范，國有資本有序退出加快，國有企業(yè)管理體制和經(jīng)營機制發(fā)生深刻變化。國有企業(yè)改革給國有企業(yè)發(fā)展帶來了翻天覆地的變化。上世紀90年代末，受國際國內(nèi)經(jīng)濟形勢影響，國企仍大面積陷入困境。但今天，我國發(fā)展形成了一批具有較強競爭力的國有大公司、大集團，放開搞活了一批國有中小企業(yè)，國有經(jīng)濟的整體素質(zhì)和競爭力進一步增強，國有資產(chǎn)保值增值、經(jīng)濟效益明顯，為國民經(jīng)濟保持持續(xù)、快速、健康發(fā)展作出了重要貢獻。  

國企改革的成就突出表現(xiàn)為，國有資本逐步向關系國家安全和國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域集中，影響力、控制力不斷提升。目前中央企業(yè)80%以上的資產(chǎn)集中在國防、能源、通信、冶金、機械等行業(yè)，承擔著我國近全部的原油、天然氣和乙烯生產(chǎn)，提供了所有的基礎電信服務，發(fā)電量占全國的50%多，生產(chǎn)了全國超過60%的高附加值鋼材、70%的水電設備、75%的火電設備。國有經(jīng)濟布局的調(diào)整優(yōu)化，為科技創(chuàng)新資源向重點企業(yè)集中提供了條件，也大大提高了其輻射、帶動能力。這些年來，國有企業(yè)產(chǎn)權多元化改造力度加大。90%以上的國有企業(yè)實施了股份制改制，央企60%以上的營業(yè)收入、80%以上的凈利潤集中在上市公司，40多家央企實現(xiàn)了主營業(yè)務整體上市。通過國有控股和參股的方式，國有企業(yè)廣泛吸納非國有的社會資本，擴大了國有經(jīng)濟的輻射范圍，起到了四兩撥千斤的作用。  

對公共財政的貢獻更為直接。盡管國有企業(yè)在國民經(jīng)濟中的占比下降，但始終是國家稅收的重要來源。2007年起，國有企業(yè)開始向國家上繳紅利，上繳比例穩(wěn)步上調(diào)，目前累計上繳國有資本收益約3000億元。2012年，117家中央企業(yè)實現(xiàn)利潤1.3萬億元，上繳稅金1.9萬億元。國有股權劃撥全國社會保障基金，使人民群眾擁有了更可靠的社會保障。國資委統(tǒng)計，到2011年底，已有2119億元的國有股權轉(zhuǎn)讓收益劃歸社?；?。中央企業(yè)還劃轉(zhuǎn)到全國社?；?3.94億股，為社?；鹛峁╅L期收益。  

更重要的是，國有企業(yè)成為特殊時期經(jīng)濟社會平穩(wěn)運行的重要依托。2008年底到2009年中，國際金融危機給我國經(jīng)濟造成了很大沖擊。面對嚴峻形勢，國企堅持社會效益第一，保供電、保供氣、保供油、保基礎設施、保基本生活資料價格穩(wěn)定、保就業(yè)，不計得失，展示了關鍵時期的社會擔當。汶川地震、玉樹地震、蘆山地震，中央企業(yè)第一時間奔赴抗災一線，搶修電網(wǎng)、通訊、交通設施，以最快速度打通“生命通道”。  

經(jīng)驗  

深化國有企業(yè)改革，需要開拓創(chuàng)新，也需要從過去國有企業(yè)改革發(fā)展中汲取好經(jīng)驗、好做法。一個經(jīng)驗是必須不斷解放思想，積極探索。國有企業(yè)的改革發(fā)展歷程，本身就是一次次解放思想、理論創(chuàng)新、積極探索的過程。十一屆三中全會以后，中央開始調(diào)整國家與企業(yè)的責權利關系，采取擴權讓利、承包經(jīng)營、逐步放開市場與價格等多種方式，調(diào)動了企業(yè)和職工的積極性。從20世紀80年代開始，發(fā)展個體私營經(jīng)濟、試辦經(jīng)濟特區(qū)到全方位對外開放，形成各種所有制經(jīng)濟的有效競爭，使國有企業(yè)看到差距，激發(fā)改革發(fā)展的緊迫感和使命感。黨的十五大提出著眼于從整體上搞好國有經(jīng)濟，抓好大的，放活小的，對國有經(jīng)濟實施“有進有退”的戰(zhàn)略性調(diào)整，是國有企業(yè)改革的重大戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變，使優(yōu)勝劣汰的競爭機制逐步形成，為國有企業(yè)的持續(xù)快速發(fā)展提供了制度基礎。經(jīng)過改革脫困、結構調(diào)整、技術改造、加強管理、完善國有資產(chǎn)管理體制等一系列積極探索，國有資本進一步向關系國家安全和國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域集中，國有經(jīng)濟呈現(xiàn)出較強的活力、控制力和影響力，在國民經(jīng)濟中的主體地位和主導作用進一步增強。  

還有一個經(jīng)驗是要始終堅持市場化的改革方向。堅持市場化取向的改革，是我國經(jīng)濟體制改革應該始終堅持的方向，國有企業(yè)改革也不例外?；厥讎衅髽I(yè)的改革過程，從本質(zhì)上講，就是要適應社會化大生產(chǎn)和社會主義市場經(jīng)濟的要求，尋找一條公有制與市場經(jīng)濟相結合有效途徑的過程。30多年間，國有企業(yè)從政府行政機關的附屬，逐步發(fā)展成為自主經(jīng)營、自負盈虧、自我發(fā)展、自我約束的商品生產(chǎn)與經(jīng)營者，并在國內(nèi)國際市場的激烈競爭中發(fā)展壯大，呈現(xiàn)出較強活力和競爭力，關鍵在于始終堅持了市場化的改革方向，按照市場經(jīng)濟規(guī)律進行自主經(jīng)營，通過市場競爭，逐步發(fā)展成為具有獨立法人地位的市場主體。在市場化改革中，通過建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善公司治理結構，更是從體制和機制上強化了國有企業(yè)的市場主體地位，增強其市場化運作的適應力和自覺性。[16]  

重要成果  

不論理論和政策上采取了何種“說法”，中國國有企業(yè)改革從開始實際上就是“市場導向”的。改革之初，  

關注國企改革  

關注國企改革  

企業(yè)對生產(chǎn)什么、生產(chǎn)多少、按什么價格出售無法自主決定，國家計劃“管得過多，統(tǒng)得過死”，被當成是企業(yè)體制上的一大弊端而需要改變，因而要求企業(yè)“面對市場組織生產(chǎn)”。  

企業(yè)首先進入的是商品市場，在商品市場中則首先進入的是消費品市場。決非偶然的是，價格改革構成了80年代經(jīng)濟改革的重點，首先得以放開的是大多數(shù)消費品價格，爾后通過“雙軌制”的調(diào)放結合，到80年代末、90年代初又放開了大多數(shù)投資品價格。中國國有企業(yè)首先經(jīng)受了商品市場的競爭洗禮，產(chǎn)生了一系列重要成果。  

1、明確并初步學會按照市場需求組織生產(chǎn)。  

2、刺激了供給增加和買方市場的形成。  

3、產(chǎn)品和企業(yè)的分化加快，一批有競爭力的優(yōu)勢企業(yè)脫穎而出。  

4、在劇烈的市場競爭中涌現(xiàn)出一批企業(yè)家。  

改革矛盾  

在商品市場取得重要進展、解決了一些問題的同時，它所不能解決的問題則越來越顯而易見。這些問題有些是  

關注國企改革  

關注國企改革  

根源于傳統(tǒng)體制的老問題，在新的形勢下趨于明朗和尖銳，有些是隨著商品市場發(fā)展而引出的新問題。  

概括地說，它們集中表現(xiàn)為如下幾個重要矛盾。  

矛盾一  

第一個矛盾是國有企業(yè)“所有者虛置”與市場競爭對所有者作用要求提高之間的矛盾。所謂“所有者虛  

關注國企改革  

關注國企改革  

置”不是說沒有法律上和形式上的所有者，而是指這樣的“所有者”不能切實負起應有的責任。這是傳統(tǒng)體制遺留下來的老問題，但在市場競爭趨于激烈的新環(huán)境下，對所有者的要求提高了，所有者的“質(zhì)量”不同，企業(yè)競爭的后果便會有大的差別。  

這一點經(jīng)常被用來解釋國有企業(yè)經(jīng)營不善、持續(xù)虧損等現(xiàn)象。分析近年來國有企業(yè)大面積虧損原因，人們甚至有理由對國有企業(yè)的領導人是否存在明確的盈利動機表示很深的懷疑。這是一方面的情況。  

另一方面，國有企業(yè)以及其他公有企業(yè)的治理結構、經(jīng)營者的行為呈現(xiàn)出復雜狀態(tài)。在企業(yè)擴權的背景下，相當多的企業(yè)，特別是從差到好的老企業(yè)，改革以來“從無到有”的“新國企”，高層經(jīng)營者實際上掌握了大部分剩余控制權和部分剩余索取權。  

這些人已不同于改革前的企業(yè)經(jīng)理人員，也不同于西方國家老一代企業(yè)家打下江山后雇傭的支薪經(jīng)理，他們不同程度上具有創(chuàng)業(yè)者的性質(zhì)，對他們掌握的剩余控制權和索取權，人們似乎多少持一種默認態(tài)度，認為“人家搞起來的企業(yè)，應該有一份合法權益”。  

從這個意義上說，這些經(jīng)營者已是某種程度上的“風險承擔者”。但現(xiàn)有的正式經(jīng)濟關系和法律關系并不全部承認并保護他們這種事實上的權利。與此同時，市場化過程使企業(yè)經(jīng)營者損害法律上的所有者及其他利益相關者（如職工）的利益，有了比計劃經(jīng)濟時期大得多的空間，從在職消費到轉(zhuǎn)移資產(chǎn)都可能發(fā)生。  

于是，合理的不承認，非法的管不住，經(jīng)營者行為陷入了矛盾、扭曲的狀態(tài)，確實有人完全是“吃”、“挖”公有制，也有人是“正路”不通而走“邪路”的。公有制的所有權可能落不到實處，經(jīng)營者作為一種特殊的人力資本的所有權從來都是實實在在的，如果既有制度不承認、不保護它，它就會以與既有制度相沖突的方式表現(xiàn)出來。  

近年來一些知名企業(yè)家“出事”，以及普遍存在的“窮廟富和尚”現(xiàn)象，僅僅用個人品質(zhì)顯然是無法解釋的。對具有中國特色的“內(nèi)部人控制現(xiàn)象”，應有更切合實際的說明。無論如何，我們面臨著一個能否創(chuàng)造出有利于企業(yè)家穩(wěn)定、長期發(fā)展的制度環(huán)境的問題。  

矛盾二  

第二個矛盾是國有資本事實上的部門、地區(qū)所有與生產(chǎn)社會化程度提高之間的矛盾。國有資本名義上或法律  

關注國企改革  

關注國企改革  

上歸國家所有，大多數(shù)實際上是部門、地區(qū)所有，已是不爭的事實。在非市場化的環(huán)境中，國有資本要有運營的實際可能性，“條塊分割”是無法避免的選擇。對“條塊分割”的弊端，已有諸多分析，如人為割斷生產(chǎn)經(jīng)營內(nèi)在聯(lián)系、重復建設和地區(qū)封鎖等。  

在企業(yè)規(guī)模擴大、分化加劇的新形勢下，“條塊所有”至少又帶來了兩方面的突出問題。  

一是“條條”和“塊塊”越來越難以對迅速擴張的優(yōu)勢企業(yè)提供足夠的資金支持，特別是直接融資的支持，同時對在競爭中失敗的劣勢企業(yè)越來越難以在自己的行政勢力范圍內(nèi)予以消化。  

二是“條條”和“塊塊”在自己的行政范圍內(nèi)越來越難以提供在激烈的市場競爭中稱職的企業(yè)家人才。撇開其他問題不論，這意味著隨著企業(yè)規(guī)模的擴張，原有的所有者在貨幣資本和人力資本上都出現(xiàn)了“短缺”。如果說西方國家曾存在私人、家族及合伙人資本占有與生產(chǎn)社會化之間的矛盾的話，我們的經(jīng)濟中目前也出現(xiàn)了明顯的“條塊所有”與生產(chǎn)和資本經(jīng)營日益社會化之間的矛盾。  

這兩種情況雖然在具體國情和所有制性質(zhì)上有很大差別，但所有制形式的封閉性和狹隘性上卻有類似之處。在西方國家，矛盾一定程度上通過企業(yè)股權結構的“公開化”、“社會化”，即通過對外擴股包括企業(yè)上市加以緩解的。我們所面臨的“條塊所有”所帶來的矛盾，也需要而且只能通過股權結構的開放和流動得到解決。  

股權結構變化深層意義  

股權結構的這種變化有著更深一層的意義，即為政企分開問題的解決提供必要條件。對此依然可以從比較的角度得到理解。西方國家的所有者職能與部分經(jīng)營者職能的分離，雖然不排除股權依然封閉狀態(tài)下雇傭職業(yè)經(jīng)理的情況，但多數(shù)是在股權“公開化”以后出現(xiàn)的。  

“公開化”一方面使企業(yè)的股權不再等同于（一般應大于）原有所有者的股權，另一方面由于有了多個所有者，使所有者（投資者）能夠相互競爭和流動，形成了資本市場，以及在資本市場上產(chǎn)生的便于所有者了解企業(yè)經(jīng)營狀況的基本信息。這些變化都使所有者和經(jīng)營者職能的分離成為可能。  

對我們所面對的政企分開問題而言，在堅持國有制的前提下，政府作為事實上的所有者具有邏輯上的必然性，在政府之外尋找其他國有所有者是徒勞的。但是，如果一個企業(yè)只有一個作為所有者的政府部門，而且這種隸屬關系有著很長的“歷史性”，要實現(xiàn)所有者與經(jīng)營者職能分離意義上的政企分開將是很難的。積極的變化只有當引入了新的所有者，而且新老所有者具備了流動性，并且能夠以某種方式提供關于企業(yè)經(jīng)營狀況信息時才能開始。  

矛盾三  

第三個矛盾是國有經(jīng)濟戰(zhàn)線拉得過長與隨著市場競爭的擴展而出現(xiàn)的“市場失效”問題之間的矛盾。準確地  

關注國企改革  

關注國企改革  

說，在改革前和改革初期，這個矛盾不可能突出，甚至不足以成為問題，因為當國有經(jīng)濟一統(tǒng)天下時，不存在其“戰(zhàn)線過長”的問題，當市場經(jīng)濟未得到大的發(fā)展時，也不可能存在“市場失效”的問題。  

這個矛盾一旦突出起來，一個隱含的前提就是市場經(jīng)濟已經(jīng)得到了相當程度的發(fā)展。近來強調(diào)國有經(jīng)濟縮短戰(zhàn)線、調(diào)整結構，就是以市場經(jīng)濟在我國的資源配置中開始發(fā)生基礎性作用，特別是競爭性行業(yè)的市場競爭加劇為背景的。  

在這一背景下，國有經(jīng)濟在競爭性領域并無確定的優(yōu)勢可言，雖然也可以找出具有競爭力、表現(xiàn)優(yōu)秀的國有企業(yè)，但大多數(shù)企業(yè)卻陷入困境。在另一方面，僅靠市場力量管不了、管不好和不愿管的事情大量增加，矛盾逐漸突出，如何把有限的國有經(jīng)濟資源按照優(yōu)先順序轉(zhuǎn)移到最需要從而也是最能發(fā)揮作用的領域去，就成為緊迫的問題。  

國有經(jīng)濟的這種戰(zhàn)略性調(diào)整所涉及的是國有經(jīng)濟在新體制中的“定位”問題。近年來在國有經(jīng)濟問題上存在著強調(diào)“產(chǎn)權改革”、強調(diào)經(jīng)營者作用和強調(diào)建立競爭性環(huán)境等不同的觀察角度，彼此有一些爭論。  

在“產(chǎn)權改革”論那里，或明或暗地遵循了“公家的東西不可能象私人的東西那樣受到關心和愛護”這樣一條簡單、樸實的邏輯，其結論的傾向性也是較為清楚的。強調(diào)經(jīng)營者作用的論者則考慮到近現(xiàn)代企業(yè)中職業(yè)經(jīng)理階層出現(xiàn)且重要性上升的趨向，近來又受到人力資本理論和中國實踐經(jīng)驗的支持。  

重視競爭性環(huán)境的觀點則認為最重要的是創(chuàng)造平等的競爭環(huán)境，以獲得評價企業(yè)業(yè)績的充分信息。對同一問題從諸多角度開展討論，對問題本身的理解無疑是有益的，同時也表明了問題的復雜性。對強調(diào)產(chǎn)權改革者來說，需要對這樣一個事實提出解釋，即在最崇尚私人資本、最“自由放任”的國家，如美國，也都存在著一塊“國家資本”或“社會資本”。  

對強調(diào)經(jīng)營者作用的論者來說，需要對國有企業(yè)經(jīng)營者代理成本普遍高于非國有企業(yè)的現(xiàn)象作出解釋，而且將會發(fā)現(xiàn)重組后的國有經(jīng)濟經(jīng)營者不同于一般意義上的企業(yè)經(jīng)營者。對強調(diào)競爭性環(huán)境者來說，也將會發(fā)現(xiàn)重組后的國有資本大部分并不處于競爭性領域。  

如果繼續(xù)用一般的產(chǎn)權和企業(yè)理論來分析國有經(jīng)濟問題，將難以擺脫邏輯上的困境，因為其隱含的前提是把國有企業(yè)仍然當成一般意義上的企業(yè)。  

顯然，對立足于解決“市場失效”問題、大部分將處于非競爭性領域的國有資本來說，或者說實行戰(zhàn)略性重組的國有經(jīng)濟來說，需要一組更切合實際的理論，其中包括國家理論、外部性理論、政府管制理論等，以對問題本身提出更好的說明。  

矛盾特征  

上面述及的三個矛盾相互交織，不完全處于一個層次，但仍然可以由統(tǒng)一的邏輯加以解釋。不難理解，第三個  

關注國企改革  

關注國企改革  

矛盾是基本的，它需要通過國有經(jīng)濟的職能轉(zhuǎn)換和戰(zhàn)略重心的大幅度調(diào)整才能解決，其結果很可能是多數(shù)或大多數(shù)國有資本將會轉(zhuǎn)入非競爭性領域。在理論上則要求擺脫把國有資本參與的企業(yè)看成一般企業(yè)的局限。  

對由于種種原因，在一個相當長的時間內(nèi)仍然處在競爭性領域的國有資本來說（盡管隨著時間推移這部分國有資本將呈現(xiàn)遞減趨勢），第一個和第二個矛盾是無法回避而且必須解決的，其基本途徑是在引入資本市場的基礎上逐步實現(xiàn)企業(yè)產(chǎn)權結構和內(nèi)部治理結構的“現(xiàn)代化”，其核心是在所有者和經(jīng)營者之間形成有利于企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展的機制。  

其次，上述三個矛盾的出現(xiàn)和解決具有顯著的階段性特征，或者說只有當轉(zhuǎn)軌“轉(zhuǎn)”的一定程度后才會發(fā)生。如果沒有商品市場的發(fā)展，這些矛盾或者缺少發(fā)生的依據(jù)，或者雖然存在但不會尖銳。  

也就是說，商品市場在解決了一些問題以后又提出了一些問題，而這些問題是商品市場本身無法解決的，必須依賴于資本市場的培育和發(fā)展。這樣我們對前面提出的問題就有了答案：國有企業(yè)的市場化取向改革同樣遵循了由商品市場到資本市場的順序，這一點完全是由市場化進程的內(nèi)在邏輯決定的。  

面臨問題  

從國有經(jīng)濟戰(zhàn)略性改組的角度看，國企改革期待資本市場解決的主要有以下幾個問題。  

經(jīng)濟收縮戰(zhàn)線  

第一，支持國有經(jīng)濟收縮戰(zhàn)線，重點是從競爭性領域  

關注國企改革  

關注國企改革  

的退出。當國有經(jīng)濟戰(zhàn)略性重組的目標確定以后，也就是國有資本在某些領域“要不要退出”的問題確定以后，接下來的問題就是“如何退出”。  

我們不排除某些國有資本直接以實物形態(tài)上改變用途的方式“退出”，但在大多數(shù)情況下，由于資產(chǎn)專用性存在，首先要解決國有資本變現(xiàn)即由實物形態(tài)轉(zhuǎn)化為價值形態(tài)的問題，否則仍然無法實現(xiàn)“退出”。  

例如，國有資本要從一個紡織廠退出，該廠的機器設備、廠房、存貨等顯然不適合國有資本新用途的需要，所以首先要適當?shù)慕灰渍撸ㄟ^拍賣、股權轉(zhuǎn)讓等方式將國有資本變現(xiàn)，而且在變現(xiàn)的過程中應給出合理的價格，不能發(fā)生低估國有資本的問題，這就需要有一個資本市場，通過這個市場解決國有資本退出過程中的“尋找交易者”、“定價”、“變現(xiàn)”、“轉(zhuǎn)讓”等問題。  

企業(yè)合理化  

第二，推動企業(yè)組織結構的合理化，核心是大企業(yè)的成長和新分工協(xié)作體系的形成。近年來出現(xiàn)的產(chǎn)品和企業(yè)兩極分化，將導致兩個重要結果。  

一個結果是大企業(yè)的成長，特別是一批按照國際水準衡量的大企業(yè)的逐步形成。商品市場的競爭勝利，給企業(yè)“長大”在生產(chǎn)、技術、銷售、管理、品牌諸方面打下了一個初步基礎，但沒有資本市場的支持，企業(yè)擴展的速度將相對緩慢，有的企業(yè)可能就停滯于既有水準。國際上知名的大企業(yè)大都有良好的金融支持系統(tǒng)，比如幾乎都是上市公司。  

這一點也可解釋在發(fā)達國家上市公司通常只占公司總數(shù)的很小比例（如千分之一、二），但大公司卻很少不是上市公司的。另一個結果是占到企業(yè)總量多數(shù)的、在競爭中失敗或至少未占到優(yōu)勢的企業(yè)，將與大企業(yè)之間有一個分工協(xié)作關系重新組合的過程。  

新的分工協(xié)作關系包括橫向關聯(lián)（如成為大企業(yè)生產(chǎn)體系中的最終產(chǎn)品生產(chǎn)者）、縱向關聯(lián)（如原材料、零部件供應商，產(chǎn)品推銷商）以及混合關聯(lián)（如跨行業(yè)納入大企業(yè)多元化的經(jīng)營結構）等?，F(xiàn)在有一種值得注意的傾向，就是對中小企業(yè)持一種蔑視態(tài)度，認為這些企業(yè)，沒有規(guī)模優(yōu)勢，因而沒有競爭力和發(fā)展前途。其實，在合理的經(jīng)濟體系中，大中小企業(yè)有適宜的比例關系，大多數(shù)企業(yè)仍然是中小企業(yè)。  

至于“規(guī)模經(jīng)濟”問題，按照美國著名經(jīng)濟學家斯蒂格勒得到大量實證經(jīng)驗支持的觀點，所有在競爭環(huán)境中能夠生存下來的企業(yè)，都有其規(guī)模上的合理性。  

我們過去的問題主要并不在于存在大量的中小企業(yè)，而在于中小企業(yè)與大企業(yè)之間缺少有效率的聯(lián)系，如一個行業(yè)中大中小企業(yè)都生產(chǎn)最終產(chǎn)品。在這種狀況下，出路只能是通過收購、兼并、破產(chǎn)、托管等方式重建大中小企業(yè)間的分工協(xié)作關系。在這個過程中，資本市場不僅是不可缺少的，而且是最具優(yōu)勢的。  

企業(yè)產(chǎn)權制度  

第三，有助于企業(yè)產(chǎn)權制度和內(nèi)部治理結構中一系列基本問題的解決?，F(xiàn)代企業(yè)制度作為企業(yè)改革的目標已  

關注國企改革  

關注國企改革  

經(jīng)明確，在實現(xiàn)這個目標的過程中，人們往往注重組織結構的變化，追求組織形態(tài)上與國際經(jīng)驗的相似性，如形成股東大會、董事會、高級經(jīng)理組成的企業(yè)治理結構，建立國有股本的持股機構等，而容易忽略作為其基礎的資本市場的作用。  

然而，離開了資本市場，產(chǎn)權邊界的確定、股東作用的發(fā)揮、對經(jīng)理階層的監(jiān)督、經(jīng)營業(yè)績的評價等都缺乏根本性的解決辦法。以人們談論很多的產(chǎn)權問題為例，如果缺少資本市場上的“交易”，資產(chǎn)的價格將無從確定，產(chǎn)權的價值邊界也不可能清晰。  

其次，在存在市場交易的條件下，資產(chǎn)將向?qū)ζ湓u價高的主體流動，進而產(chǎn)生資源配置效率改進的結果。如果不出現(xiàn)由于流動而產(chǎn)生的效率改進，所謂的“產(chǎn)權明晰”也不會有多大意義了。  

盡管我們無法斷言有了發(fā)育良好的資本市場，長期困擾我們的產(chǎn)權和企業(yè)組織結構方面的諸多難題一定能夠解決（可能需要其他條件的配合），但若沒有資本市場的作用，這些難題肯定是無法解決的。  

如果說十幾年來產(chǎn)品市場的發(fā)展使國企經(jīng)濟改革取得了突破性的進展，并且推動了社會主義市場經(jīng)濟改革目標的確立，伴隨著資本市場的培育和發(fā)展而對前面分析過的諸多矛盾的解決，將使我國國企體制轉(zhuǎn)軌發(fā)生一個質(zhì)的進步，從一定角度看，它將意味著我國社會主義市場經(jīng)濟體制框架的基本確立。  

三大熱點  

2012年11月，黨的十八大召開。十八大報告就深化國有企業(yè)改革、引導非公有制經(jīng)濟發(fā)展等主題作了深入闡述，受到了中央企業(yè)系統(tǒng)的十八大代表和社會各界的廣泛關注。  

國企工資  

群眾心聲  

王夢奇（26歲，澳大利亞碩士畢業(yè)，求職中）：相對于民營企業(yè)，我更愿意去國有企業(yè)就業(yè)。首先，國有企業(yè)  

關注國企改革  

關注國企改革  

工作相對穩(wěn)定；其次，國有企業(yè)相對收入較高。我有一些同學在國企工作，雖然工資只有幾千元，但年終獎卻有近10萬元，這對我來說是一種誘惑。  

施晶（37歲，北京一民營廣告公司人事主管）：聽說國企領導層的年薪很高，特別是電力、金融方面的大型國企，同樣的職位，人家僅年終獎就比我一年的工資還多。  

熊群力（十八大代表、中國電子科技集團公司總經(jīng)理、黨組副書記）：我們集團公司去年人均收入7萬元左右。我們10萬員工中50%以上是科技人員，而且相當一部分是從事軍工最前沿技術研究的科技人員，人均收入7萬元是比較低的。按理說，應該人均15萬元左右，這樣才能留住一流人才。  

李慶奎（十八大代表、華電集團黨組書記、副總經(jīng)理）：在中國經(jīng)濟發(fā)展過程中，分配不公、差別過大問題是存在的。在我們集團，從主要領導到基層員工，收入差別不大，但是在發(fā)電廠可能有些差別，我們把差別控制在3倍左右。我們的分配原則是盡量做到內(nèi)部控制和縮減。[17]  

專家看法  

許光建（中國人民大學公共管理學院副院長）：國企收入高不高，要客觀地看。社會上關注的是少數(shù)大型具有壟斷地位的國企，其職工特別是領導層的收入偏高。這應該是政府監(jiān)管的重要方面，要對高收入適當進行調(diào)整。事實上，并非所有國企收入都高，比如燃氣、自來水、地鐵等領域的國企，工資并不高。[17]  

國企對比民企  

群眾心聲  

某民營礦產(chǎn)企業(yè)負責人：像我們公司的這些礦，都是國企看不上的一些邊邊角角。國企和民企不是對立的關系，  

關注國企改革  

關注國企改革  

他們能干的往往是一些大項目，一投就幾十億元、上百億元，我們干不了。相反，我們能干的往往是一些邊邊角角，他們就算干，成本上也受不了。其實國企和民企是可以相互合作、發(fā)揮各自優(yōu)勢、做到共同發(fā)展的。  

馬莉（全國公司聯(lián)石油業(yè)商會秘書長）：站在石油業(yè)商會的角度看，國企和民企應當是相輔相成的關系。  

我國經(jīng)濟發(fā)展，既要有大國企的主導，也要有民企的補充。我們希望出臺有可操作性的支持民營企業(yè)發(fā)展的實施細則。從十八大報告中我們看到了希望，希望能夠盡快落實，給民營企業(yè)一個相對公平的競爭環(huán)境。  

宋志平（十八大代表、中國建筑材料集團公司董事長）：去年世界500強中，我國央企占43家，他們基本是這10年產(chǎn)生的。央企有一定規(guī)模實力，有一定研發(fā)能力，有一定國際經(jīng)驗，因此有得天獨厚的優(yōu)勢，能夠迅速成長。這其實不是“國在進、民在退”，而是我國大企業(yè)生產(chǎn)和產(chǎn)業(yè)規(guī)模集中的表現(xiàn)。[17]  

現(xiàn)象解析  

很多企業(yè)以央企為核，把規(guī)模做大。這個核又通過社會資本、民營資本的進入，把企業(yè)進一步社會化。這符合經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在邏輯，是“國在進、民也進”。民間資本進入國企，國有資本得到稀釋，通過上市、資本投入等，大家一起分享財富、分享成就、分享發(fā)展。[17]  

專家看法  

許光建：改革開放30多年來，我國民營企業(yè)發(fā)展很快。像華為、中信、三一重工和聯(lián)想等企業(yè)，都是優(yōu)秀的民  

關注國企改革  

關注國企改革  

企，對國民經(jīng)濟起著重要作用，在有些行業(yè)里是主力軍。在關系國計民生的戰(zhàn)略性行業(yè)，由國企占主導，而一般競爭性行業(yè)，民企應唱主角。國企和民企之間，不存在誰打壓誰的問題。  

所謂“國進民退”，是一些政策執(zhí)行的問題，而非政策本身的問題。國家對民企的支持是一貫的。國企壓制民企的發(fā)展，這種情況不是主流。[17]  

國企社會責任  

群眾心聲  

趙瑛峰（北京律師）：作為國企，擁有一般民企所不具備的資源、能力以及國家政策支持，理應承擔更多的社會責任。從法理上講，央企作為全民所有企業(yè)，其利潤應為全民所有。從道理上講，國家這幾年做大做強央企，目的是希望他們做強后更好服務于社會主義經(jīng)濟建設，更好地服務社會。  

王勇（十八大代表、國務院國資委主任）：在實現(xiàn)發(fā)展成果全民共享方面，國企貢獻巨大。單是國資委監(jiān)管的中央企業(yè)從2003年到2011年，就累計上繳稅金17．1萬億元。  

現(xiàn)象解析  

不算所得稅，國有企業(yè)繳納的稅費平均每100元收入是8．4元，大大高于私營企業(yè)的3．7元和外資企業(yè)的  

關注國企改革  

關注國企改革  

3．5元。2011年，國企上繳稅收占全國稅收收入的38．4%。截至2011年底，全國國有企業(yè)劃轉(zhuǎn)到社保基金的國有股權2119億元，占國家社保基金財政收入的43．1%。  

中央能源企業(yè)克服價格倒掛困難，全力保障電力和成品油供應；電網(wǎng)電信企業(yè)全力投入“村村通”工程，為支持民生工程建設做出了貢獻。92家中央企業(yè)定點幫扶189個國家扶貧工作重點縣，占國家扶貧工作重點縣總數(shù)的43%，而其他所有制企業(yè)沒有這個任務。  

另外，44家央企在新疆、40家企業(yè)在西藏開展了各類援助幫扶工作，在應對雨雪冰凍災害和汶川特大地震等嚴重自然災害中，在急難險重時刻，央企挺身而出，在人財物上不計成本，一些職工犧牲在抗震搶險救災第一線。[17]  

專家看法  

許光建：從2006年中石油中石化上交特別收益金開始，中央企業(yè)逐步建立上繳紅利制度，這是重要的改革措施。應該說，上繳紅利政策推出是很及時的。上繳紅利的比例，大家有不同看法，需要進一步研究，究竟上交多少比較合適，每個行業(yè)情況不同，應廣泛論證。[17]  

新一輪國資國企改革正在進行，目前上海、北京、廣東等多地已明確出臺國資國企改革方案。多地在方案中提出，將合理確定并嚴格規(guī)范國企領導薪酬水平，并明確了提高國企紅利上繳比例的時間表。[18]  

2014年8月18日，中央全面深化改革領導小組第四次會議，部署央企主要負責人薪酬制度改革。對不合理的偏高、過高收入進行調(diào)整，合理確定并嚴格規(guī)范央企負責人履職待遇、業(yè)務支出。  

會議審議了《中央管理企業(yè)主要負責人薪酬制度改革方案》、《關于合理確定并嚴格規(guī)范中央企業(yè)負責人履職待遇、業(yè)務支出的意見》。這是多年來中央管理企業(yè)高管薪酬調(diào)整的一次大動作。  

這次薪酬制度改革，觸動利益最大的群體將是金融央企主要負責人。  

根據(jù)《財經(jīng)》獨家獲得的消息，由人社部牽頭、財政部等部委參與的對央企主要負責人的薪酬調(diào)整方案初稿已經(jīng)草擬完畢并開始征求意見。而這份計劃草案一個主要建議是，央企、國有金融企業(yè)主要負責人的薪酬將削減到現(xiàn)有薪酬的30%左右，削減后不能超過年薪60萬元。根據(jù)這樣的規(guī)定，平均薪酬較高的金融企業(yè)高管削減數(shù)額最大。  

《財經(jīng)》還獲悉，暫停近五年的金融類國有及國有控股企業(yè)高管和員工股權激勵亦有望近期內(nèi)正式啟動試點。[19]  

這兩項新政，將成為未來金融機構和央企薪酬改革的核心。  

部分央企主要負責人薪酬削減后過低的，可能會根據(jù)企業(yè)需要而進行適當上調(diào)。  

實際上，由人社部牽頭、多部委組成的央企主要負責人薪酬制度改革調(diào)研從去年上半年就已開始，調(diào)研范圍囊括了所有中央管理企業(yè)，包括金融機構。  

這次出臺的薪酬制度改革，就是要縮小不同領域央企主要負責人之間的差距，拉平金融和實業(yè)的薪酬水平。  

同為中組部管理的部級官員，央企部分負責人的薪酬比公務員系統(tǒng)的部級官員高數(shù)倍甚至數(shù)十倍，這些央企負責人同樣享有升遷到更高官階的機遇。如果不從系統(tǒng)進行改革，建立職業(yè)經(jīng)理人制度，這些金融企業(yè)最高領導的薪酬大幅度低于下級員工，也將是奇怪的事。  

央企主要負責人的薪酬制度調(diào)整，亦是一系列改革的第一步，未來還將對央企主要負責人的工作職責進行明確，具體負責企業(yè)運營的管理人員則要以市場化定價原則招聘，建立職業(yè)經(jīng)理人制度，中管干部則主要以股東代表的身份負責對企業(yè)的看護。  

由財政部主導的國有金融企業(yè)員工股權激勵計劃的相關方案已經(jīng)完成最后一輪征求意見，即將正式試點。這份計劃主要看點是，為發(fā)揮對國有金融機構從業(yè)人員的長效激勵機制，將對國有金融機構從業(yè)人員實施股權激勵計劃，計劃推行用國有金融機構從業(yè)人員一定比例的薪酬購買所在公司的股票，從而達到持股目的。試點成熟后，將在國有及國有控股企業(yè)中全面推開。像民生銀行這種民營機構并不在試點范圍之內(nèi)。  

財政部將率先在銀行領域啟動試點，交通銀行、中國銀行有望成為首批試點機構。  

最近，銀行半年報的業(yè)績發(fā)布會上，中行和交行行長分別表示，力爭讓本公司成為深化混合所有制改革的試點?！盎旌纤兄聘母镉欣趦?yōu)化股權、完善激勵機制、提高國際競爭力，中行將積極探索轉(zhuǎn)型發(fā)展之路?！敝行行虚L陳四清說。交行行長彭純也表示，交行正在研究深化混合所有制改革，爭取先行先試。  

實際上，兩家上市銀行股權已經(jīng)多元化，而深化混合所有制就包含薪酬制度改革和股權激勵措施等。  

金融領域的高管薪酬平均高于其他國有企業(yè)由來已久，源于從2002年開始的國有銀行改革。以五大銀行為首的國有銀行改革，將國有銀行徹底推向了市場，在資本市場框架內(nèi)公開、透明運作，并嚴格接受市場的監(jiān)督。在這次改革中，國有銀行的高管薪酬大幅度提升，整個銀行系統(tǒng)員工的薪酬也得以全面提升。  

這些國有銀行的主要負責人仍然屬于中組部管理的干部，仍然享受相應級別的干部待遇，由此就形成了薪酬市場化、職務身份并未市場化的現(xiàn)象。  

業(yè)內(nèi)人士表示，國有金融機構不可避免地存在政府和市場兩種身份的人員，薪酬改革也應該明確兩種身份的不同，針對不同身份采取不同的職務職責和薪酬體系，不應忽視不同領域人才的特殊性，可以適當體現(xiàn)行業(yè)差異。同時，應給部分人員自由選擇身份的機會。[19]  

深化國有企業(yè)負責人薪酬制度改革工作電視電話會議2014年11月6日在北京召開。為了統(tǒng)籌推進國資改革，國企薪酬領導改革小組已經(jīng)成立，具體方案或?qū)⒓铀倜媸馈?nbsp; 

中共中央政治局委員、國務院副總理、國務院深化國有企業(yè)負責人薪酬制度改革工作領導小組組長馬凱出席會議并講話，國務委員、國務院深化國有企業(yè)負責人薪酬制度改革工作領導小組副組長王勇主持會議。說明央企高管薪酬改革已經(jīng)得到了中央的高度重視。以往的經(jīng)驗證明，薪酬改革如果僅是部委這一層級，可能由于不同的利益訴求難達成共識，但上升到國務院副總理和國務委員親自掛帥的層面，反映了中央要突破改革掣肘的決心。  

會議透露了國企負責人薪酬改革的四個方面，即健全國有企業(yè)薪酬分配的激勵和約束機制，形成企業(yè)負責人與職工之間的合理分配關系，合理調(diào)節(jié)不同企業(yè)負責人之間的薪酬差距，增強企業(yè)發(fā)展活力，形成合理有序收入分配格局。除此之外，各地還需要“完善薪酬形成機制，合理確定薪酬水平，健全薪酬監(jiān)督機制，統(tǒng)籌規(guī)范薪酬外的福利待遇”。[20]  

各方聲音  

航運央企再傳整合藍圖  

航運類央企再現(xiàn)整合，顯示出航運物流央企通過合并重組做大做強的思路獲得高層認可，國企改革步伐或?qū)⒓涌?。昨日，涉及國企改革概念的海南椰島、東方通信、光迅科技、烽火通信、國統(tǒng)股份、中國海誠等悉數(shù)漲停。從近期個股表現(xiàn)來看，中國聯(lián)通、中糧地產(chǎn)、中糧生化、中糧屯河、中國國旅等“國字號”個股表現(xiàn)活躍。著名經(jīng)濟學家宋清輝表示，國企改革仍然是A股第一概念。在目前低迷的經(jīng)濟環(huán)境下，國企發(fā)展遇瓶頸，深層次改革勢在必行。而此次航運類央企整合藍圖的出爐，表明了高層堅定改革的信心，國資企業(yè)占比較高的行業(yè)改革有望繼續(xù)取得較大突破，建議投資者可重點關注軍工、機械、建材、傳媒等行業(yè)。

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